受会计所天职国际被“冻结资格”拖累，财信证券IPO之路又中止

界面新闻记者 | 陈靖

界面新闻梳理上交所官网发现，近日，因财信证券聘请的证券服务机构被中国证监会采取限制业务活动的监管措施，上交所决定中止其发行上市审核。

上交所官网显示，财信证券的IPO保荐机构为华创证券，会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），律师事务所为湖南启元律师事务所，评估机构为沃克森（北京）国际资产评估有限公司。

来源：上交所网站

这是财信证券第二次IPO中止。根据上交所消息，财信证券IPO申请在2023年3月获得受理，并收到了问询。2024年年3月因财报过期中止审核，直到6月29日更新2023年报得以恢复。

8月16日，中国证监会发布行政处罚决定书（天职国际），对天职国际责令改正，给予警告，没收业务收入3,679,245.28元，处以23,396,226.40元罚款，并处暂停从事证券服务业务6个月，自此，天职国际被暂停展业处罚终于落地。

截至目前，天职国际担任16家公司的会计师事务所，包括上交所6家、深交所4家、北交所6家。根据沪深交易所、北交所显示，由天职国际担任会计师事务所的IPO项目，已经“全军覆没”。

界面新闻了解到，包括财信证券等20余个在审项目除非“换所”，否则将停滞在中止阶段，直至会计师事务所恢复业务资格，否则无法推进下一步审核进程。

2021年到2023年，财信证券营业收入分别为28.06亿元、33.57亿元和36.46亿元；归母净利润分别为8.26亿元、7.61亿元和8.58亿元。2024年上半年，财信证券营业收入14.45亿元，同比下降7.83%；归母净利润4.64亿元，同比下降11.29%。

根据财报，自营业务是财信证券的第一大主营业务，揽收6.26亿元，同比下降17.84%。经纪业务收入2.95亿元，同比下降3.04%。投行业务收入1.44亿元，同比下降17.50%。以利息净收入计，信用业务揽收0.77亿元，同比增长261.55%。资管业务收入0.26亿元，同比增长290.55%。

截至目前，沪深交易所还有华龙证券、华宝证券、渤海证券、开源证券和东莞证券处于拟IPO状态。其中，华龙证券、渤海证券、东莞证券审核状态均为“已问询”。